Osbourne Cox är en CIA-agent som kämpar för att hålla näsan ovanför ytan. Han kommer ingenstans vare sig när det gäller jobb eller äktenskap och dessutom har han problem med spriten. Harry Pfarrer jobbar på finansdepartementet och är mer än lovligt fåfäng. Sin fritid ägnar han bland annat åt internetdejting bakom ryggen på sin fru, att konstruera sexleksaker i källaren och dessutom har han ett förhållande med Osbourne Cox missnöjda hustru.

När Osbourne får sparken bestämmer han sig för att skriva sina memoarer, även om han faktiskt inte har något alls att berätta om. Men ett utkast råkar hamna på villovägar och Harry Pfarrers andra älskarinna, vid sidan om Osbournes hustru, och hennes kollega är övertygade om att de lagt vantarna på superhemlig information och tror att de kan utöva utpressning för att tjäna pengar på det de vet.

Kärlek och affärer trasslar ihop sig och till sist vet ingen vem som kan lita på vem och frågan som alla till sist ställer sig är: hur smarta är de egentligen hos CIA?